ROI e modello del flusso di cassa
Il ROI del flusso di cassa (CFROI) è un indicatore ideale per il ritorno economico di un'azienda. Questo rendimento viene confrontato con il tasso di interesse applicato alle banche commerciali dallo standard della Federal Reserve (il tasso di sconto), per individuare un potenziale valore aggiunto. Il CFROI è il ritorno economico medio in un anno di tutti gli investimenti di un'azienda. Inserisci le tue variabili in questo modello per determinare il CFROI della tua azienda.
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In questo modello, verranno inserite le seguenti variabili:
Costo asset fissi: si tratta di attività che non dovrebbero essere consumate o convertite in liquidità entro un anno. Possono includere proprietà, impianti e attrezzature (DPI) e possono essere utilizzati per generare reddito.
Costo capitale circolante non in cassa: la somma delle scorte e dei crediti
Costi di locazione operativi capitalizzati: inserito come attività nel bilancio, questo tipo di spese di locazione si riferisce al contratto di locazione.
Deprezzamento dei costi accumulati sulle attività: un conto patrimoniale con un saldo a credito.
Vita media in anni delle attività: il deprezzamento accumulato diviso per le spese di deprezzamento corrente.
Tasso di inflazione percentuale durante la vita dell'attività (annuo): la variazione del potere d'acquisto.
Durata residua in anni delle attività: viene calcolata in base a quando l'attività è entrata in servizio e al metodo di deprezzamento preferito.
Valore di recupero percentuale a fine vita: il valore di rivendita alla fine della vita utile dell'asset.
Costi utili correnti prima degli interessi e delle imposte (EBIT): tutti i redditi e le spese, ad eccezione degli interessi e delle spese per le imposte sul reddito.
Deprezzamento attuale dei costi: la detrazione che aiuta a distribuire il costo su molti anni.
Percentuale di imposta marginale: la percentuale di imposta del reddito in base alla tua fascia d'imposta.
Costo nominale del capitale: il tasso di rendimento necessario per persuadere la tua azienda a fare un determinato investimento.
Di seguito sono riportati i risultati di questi input:
Investimenti lordi rettificati (per l'inflazione)
Flusso di cassa lordo
Valore di recupero previsto
Durata rimanente dell'attività
Ritorno del flusso di cassa sugli investimenti (CFROI)
Flussi di cassa per anno di investimento
Calcoli e modello per NPV e IRR
Il valore attuale netto (NPV) e il tasso di rendimento interno (IRR) sono metriche utilizzate per stimare il ROI. L'NPV è la differenza in dollari tra il valore attuale dei flussi di cassa e dei flussi in uscita nel tempo. Le aziende utilizzano l'NPV come strumento per decidere se un investimento fornirà valore a lungo termine, per confrontare le diverse opzioni di investimento e per decidere se introdurre un nuovo prodotto. L'IRR è il calcolo che stima la percentuale di redditività dei possibili investimenti prendendo un NPV pari a zero.
L'NPV esamina ogni flusso di cassa separatamente, anche quando il tasso di sconto è sconosciuto. Un NPV superiore a zero rende un progetto finanziariamente utile. L'IRR confronta i progetti utilizzando un unico tasso di sconto, flussi di cassa prevedibili, pari rischio e un tempo più breve. L'IRR non tiene conto delle variazioni del tasso di sconto, il che a volte lo rende un parametro non efficace. Inoltre, se ci sono vari flussi di cassa positivi e negativi, i calcoli IRR non sono efficaci. Per calcolare l'NPV e l'IRR della tua azienda, utilizza questo modello.
Scarica il modello di calcoli NPV e IRR - Excel
In questo modello, inserirai quanto segue:
Tasso di sconto
Tipo di pagamento in serie (Nessuno, Uniforme, Gradiente o Gradiente esponenziale)
Valore (A, G o Eo)
G % per Gradiente esponenziale
Il numero di periodi
Per ogni periodo, i valori
Di seguito sono riportati gli output di questo modello:
L'importo per ogni periodo
Le diverse serie per ogni periodo
NPV per ogni serie
NPV per ogni etichetta
IRR per ogni etichetta
Modello di calcolatore di riduzione/eliminazione dei costi
La preparazione di una conferenza o di un grande evento è un grande impegno per un'azienda. Ci sono costi diretti, come il biglietto aereo, la registrazione e l'alloggio, e costi indiretti come le ore di preparazione. La riduzione/eliminazione dei costi include azioni o sostituzioni di eventi che riducono i costi futuri, come la pianificazione di conferenze virtuali, corsi di formazione o la sostituzione di parti prima del guasto (e conseguenti danni ad altre parti). Le attività di riduzione/eliminazione dei costi potrebbero comportare costi immediati più elevati, ma far risparmiare denaro nel tempo, a volte anche in maniera molto rilevante. Si tratta di un concetto diverso dal risparmio sui costi, in cui si risparmia effettivamente il denaro che si intende spendere. I livelli di spesa, investimenti o debito più bassi sono ciò che fa risparmiare denaro.
Utilizza questo modello per calcolare la riduzione/eliminazione dei costi come ROI. Questo calcolatore presenta una varietà di scenari di eventi, tra cui formazione, conferenza e un evento in presenza. Questi costi sono confrontati rispettivamente a un briefing virtuale, a una conferenza virtuale e a un grande evento virtuale. Con il tuo input, puoi calcolare i costi per ogni partecipante, il fattore di riduzione/eliminazione dei costi per partecipante e il fattore di riduzione/eliminazione in sé.
Scarica il calcolatore di riduzione/eliminazione dei costi - Excel
Modelli di ROI e contenuti di marketing
Il marketing è una spesa enorme per qualsiasi azienda. Sia che la tua azienda investa in un programma completo che distribuisce annunci cartacei e televisivi, con anche una presenza sui social media, o semplicemente disponga di una pagina Facebook, dovresti conoscere il valore dei tuoi contenuti nel tempo. Nel 2013, Sirius Decisions ha dichiarato che il 60-70% dei contenuti non viene utilizzato. Il costo della creazione stessa è composto dal costo orario di ogni persona in base al numero di ore di creazione coinvolte, più eventuali spese effettive per i contenuti. Avere un ROI per i contenuti di marketing può aiutare a motivare il personale a utilizzarlo.
Il ROI del marketing (MROI) è semplicemente il fatturato generato dai tuoi contenuti meno i costi per produrli. Si tratta di un semplice calcolo, ma alcuni esperti avvertono che i professionisti del marketing dovrebbero definire come e cosa hanno misurato per segnalare agli stakeholder se stiano definendo il ROI specifico del canale a breve termine o informando sul budget a lungo termine o sulle decisioni strategiche. In questo modello di ROI di marketing, troverai spazio per più iniziative correlate che ti permetteranno di confrontare il loro valore relativo.
Scarica il modello di ROI per il marketing – Excel
Per usare questo modello, inserirai quanto segue:
Costo totale dell'iniziativa
Circolazione/pubblico totali
Tasso di risposta (percentuale di lead generati dal pubblico)
Tasso di conversione (percentuale di lead che acquisteranno)
Fatturato medio per vendita
Profitto medio per vendita
Da questi input, otterrai questi output:
Costi totali di tutte le iniziative
Costo/pubblico totali per tutte le iniziative
Profitto medio per vendita per tutte le iniziative
Numero di lead generati
Numero di vendite
Aumento delle entrate totale
Costo totale
Aumento del profitto totale
ROI
Percentuale di ROI
Costo per lead
Costo per vendita
Tasso di risposta di pareggio
Tasso di conversione di pareggio
Profitto di pareggio per vendita
La domanda di misurazione e reporting del marketing sta aumentando proprio come i costi a esso correlati. Esistono molte metriche che dovrebbero essere riportate per mostrare il successo del tuo programma di marketing. Molti professionisti non si trovano a proprio agio a comunicare il loro impatto sulle metriche di bilancio per ottenere il supporto di cui hanno bisogno. Le metriche chiave che ogni addetto al marketing dovrebbe gestire al meglio nel reporting includono quanto segue:
Copertura
Copertura totale: il numero di persone che la tua azienda può raggiungere attraverso le diverse reti e piattaforme. Ognuna di queste è un potenziale cliente.
Copertura per canale: numero di persone che seguono o si sono iscritte per canale.
Visite
Totale visite al sito web: il numero di persone che hanno visitato il tuo sito web in un periodo di tempo. Questa metrica mostra quanto il tuo marketing in ingresso stia indirizzando le persone al tuo sito web, un valore che viene anche monitorato mese su mese (MoM).
Visite al sito web per fonte: questa metrica segnala da dove le persone provengono quando visitano il tuo sito web, per determinare l'efficacia di campagne specifiche.
Lead
Lead totali generati: questa metrica mostra l'interesse che la tua campagna genera per i prodotti o i servizi. È uno degli indicatori di ROI più forti.
Lead generati dalla fonte: questa metrica mostra i canali che producono più lead, il che consente di concentrarsi sulle fonti più preziose.
Clienti
Totale dei clienti guidati dal marketing: questa metrica tiene traccia delle campagne di marketing che stanno producendo il maggior numero di clienti.
Clienti generati dal marketing per fonte: tieni traccia della fonte dei clienti acquisiti da ogni campagna.
Tassi di conversione
Tasso di conversione da visita a lead: misura la percentuale di persone che visita il sito web e diventa un nuovo lead per le vendite.
Tasso di conversione da lead a cliente: misura la percentuale di persone che da lead diventano clienti. Questa metrica aiuta a determinare se le tue campagne stanno generando lead pronti per le vendite.
Tasso di conversione da visita a cliente: questo è l'imbuto complessivo e indica se il traffico generato porta a nuovi clienti.
Modello di metrica per il marketing dei contenuti
Utilizza ciascuna delle cinque categorie di cui sopra per registrare le metriche per il reporting con questo modello. Fornisce uno spazio per ogni metrica e grafici già pronti da aggiungere al tuo piano di marketing in modo da poter dimostrare i successi raggiunti. Compila i modelli di copertura, visite, lead e clienti e il tuo modello di tassi di conversione verrà compilato automaticamente con i tuoi dati.
Scarica il modello di metrica per il marketing dei contenuti
Analisi e modello di ROI del sito web
Google Analytics può aiutarti a determinare il valore finanziario dei tuoi contenuti in modo da poter calcolare il ROI. Utilizza GA per tenere traccia degli URL da tutti i tuoi materiali web, come il tuo sito, Facebook, newsletter e qualsiasi altra fonte. Puoi monitorare chi arriva al tuo sito e il percorso che ha intrapreso per arrivarci. Ad esempio, puoi ottenere un conteggio di quante volte qualcuno ha effettuato l'accesso al tuo sito da un post di Facebook o quante volte i tuoi contenuti sono stati scaricati.
Per configurare Google Analytics, inizia effettuando l'accesso o creando un account Analytics. Imposta la tua proprietà nella scheda Amministratore. La tue proprietà sono i tuoi siti web o le app che desideri monitorare. Ecco come configurare Google Analytics:
Nella colonna Account, seleziona l'account a cui desideri aggiungere la proprietà.
Se non vedi il sito web o l'app che desideri configurare, nella colonna Proprietà clicca su + Crea proprietà.
Seleziona se desideri analizzare un sito web o un'app.
Per un'app, clicca su Firebase. Seleziona l'app dal menu e clicca su Connetti app.
Dopo aver selezionato l'app, o se hai un sito web, inserisci il nome.
Per un sito web, digita l'URL.
Seleziona la categoria di settore.
Seleziona il fuso orario di reporting.
Clicca su Ottieni ID di tracciamento. Questa selezione completa l'impostazione per la tua proprietà.
Per raccogliere dati, imposta il codice di tracciamento.
Imposta una visualizzazione di reportistica nella tua proprietà. Puoi visualizzare il report dei dati in base ai filtri aggiunti:
Vai all'account e alla proprietà per la visualizzazione che desideri creare.
Nella colonna Visualizza, clicca sul menu, quindi su + Crea nuova visualizzazione.
Seleziona il sito web o l'app.
Inserisci il nome.
Seleziona il fuso orario di reporting.
Clicca su ON per creare una visualizzazione ID utente, se la tua proprietà ha attivato l'ID utente. Lascia l'impostazione su OFF se desideri solo una visualizzazione di reportistica.
Clicca su + Crea visualizzazione.
Modifica le impostazioni.
Aggiungi il codice di monitoraggio al tuo sito web o alla tua app.
Vai all'account e alla proprietà a cui desideri aggiungere un codice di monitoraggio.
Clicca su Informazioni di monitoraggio.
Clicca su Codice di monitoraggio.
Seleziona e copia il codice (il tag globale del sito) generato e incollalo nel tuo sito web. Ecco un esempio di tag globale del sito:
Incolla ogni pagina che desideri monitorare nel tag . Se è già presente un tag globale del sito, aggiungi solo la riga di configurazione o il codice che segue ‘config’,. In questo caso:
'config', 'UA-69350417-1'
Modello di calcolatore ROI del sito web
Puoi aggiungere obiettivi nella tua pagina di analisi per determinare le prestazioni delle tue pagine. Importa le informazioni dal tuo sito web o dalla tua app in questo calcolatore ROI del sito web per determinare il ROI per il tuo traffico web. In un foglio cumulativo troverai una panoramica completa delle campagne web, che ti informerà su quali campagne hanno più successo, in modo da poterle confrontare.
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In questo modello di calcolatore troverai fogli di calcolo per ciascuna delle tue campagne. Gli input per ogni campagna sono i seguenti:
Cifre aggiornate
Valuta
Nome del personale che effettua l'aggiornamento
Obiettivo ROI (percentuale)
Obiettivo ROI (giorni)
Data di lancio del sito
Numero di visitatori unici
Numero netto di visitatori unici
Numero di visualizzazioni di pagina
Costi di sviluppo
Sviluppo del concetto
Funzionamento, supporto, hosting
Risorse interne
Altri costi
Costi di marketing
Inviti all'azione ed entrate
Da questi input, i seguenti saranno i tuoi output:
Giorni di attività del sito
Visualizzazione media delle pagine (pagine per visitatore)
Costi totali di sviluppo e operazioni
Costo totale di marketing
Operazioni e marketing di sviluppo totali
Fatturato totale
Percentuale di ROI (se maggiore dello 0% indica un profitto)
Ricavi/costi (percentuale di investimento restituito)
Giorni per il pareggio (al ritmo attuale di attività)
Giorni per raggiungere l'obiettivo ROI (al ritmo attuale)
Prognosi: ROI in base al periodo di tempo elencato e al tasso corrente
Un altro modo per capire le entrate dei tuoi contenuti web è esaminare le tue vendite online. Ogni volta che vendi prodotti sul tuo sito web, puoi utilizzare i tuoi contenuti digitali per spingere i clienti verso le tue pagine di vendita. Ogni volta che pubblichi un articolo del blog, questo dovrebbe contenere link che i tuoi clienti possono seguire per raggiungere i tuoi prodotti. Da queste visite alle pagine, esamina le entrate guadagnate nel periodo e il numero di visite dai tuoi contenuti.
Ci sono altri programmi, anche acquistabili, che puoi utilizzare per gestire i tuoi contenuti di social media e di marketing. Alcuni di questi si inseriscono nel software esistente per facilitare il reporting. Vale la pena rivedere le loro caratteristiche e la facilità d'uso per la tua azienda se le tue entrate dipendono dai tuoi contenuti di social marketing. Alcune di queste app includono Hootsuite, Hubspot, Buzzsumo e Quintly.
Modelli ROI dell'iniziativa di qualità sanitaria
Con i costi dell'assistenza sanitaria alle stelle, i piani sanitari sponsorizzati dallo Stato e da privati dovrebbero essere in grado di dimostrare il loro ROI per misurare l'effetto delle loro iniziative di miglioramento della qualità. Questi sette fogli di lavoro possono aiutarti a dimostrare il ROI della tua iniziativa di miglioramento della qualità:
Costi iniziali: in questo modello sono stabiliti i costi del personale coinvolto nell'iniziativa, nonché eventuali costi aggiuntivi come forniture, servizi contrattati e attrezzature. Vengono calcolati i costi totali dell'investimento iniziale. Questo è il costo dell'anno 1.
Costi operativi: questo modello di foglio di calcolo estrae i dati dal foglio dei costi iniziali per l'anno 1 e ti consente di aggiungere dati per gli anni consecutivi della tua iniziativa. È possibile aggiungere e regolare il personale aggiuntivo e i costi noti e il foglio di lavoro calcolerà i costi totali per ogni anno.
Richieste-Intervento: i dati delle richieste vengono utilizzati per stimare i risparmi annuali. Gli input per questo foglio di calcolo includono i pagamenti effettivi da ogni categoria di richiesta e i risparmi stimati per categoria di richiesta per ogni anno, l'adesione mensile all'iniziativa e il numero di mesi nell'anno in cui l'iniziativa è stata operativa.
Controllo delle richieste: i dati di un gruppo di controllo di richieste (senza l'intervento) mostrano una differenza nell'intervento rispetto alle modifiche che sono un artefatto di altri motivi. È importante mantenere un gruppo di controllo per dimostrare che i miglioramenti derivano dall'iniziativa e non da altre progressioni, naturali o meno.
Richieste-incrementali: questo foglio di calcolo raccoglie i dati dei fogli per il controllo e gli interventi delle richieste, per determinare i risparmi e se questi ultimi sono rilevanti per l'iniziativa di qualità.
ROI: questo foglio di calcolo raccoglie automaticamente i dati degli altri fogli di calcolo e calcola i costi totali di investimento annuali attualizzati, il risparmio annuo totale attualizzato e il riepilogo del ROI, che include flussi di cassa netti annuali non conteggiati, ROI cumulativo, valore attuale netto e tasso di rendimento interno.
ROI incrementale: come il foglio di calcolo del ROI, questo modello calcola i risparmi e il riepilogo del ROI, ma per i dati incrementali.
Scarica i modelli ROI dell'iniziativa di qualità sanitaria
Modelli ROI di progetto
Ci sono molti progetti che richiedono il calcolo del ROI. Alcuni di questi possono richiedere modifiche alla tecnologia o al sistema software, iniziative che possono diventare estremamente costose, pertanto la possibilità di riportare il ROI agli stakeholder diventa fondamentale.
Modello di calcolatore ROI IT
Di seguito è riportato un calcolatore del ROI IT per qualsiasi iniziativa o progetto IT di base. Questo calcolatore fornisce colonne per includere dati fino a otto anni, ma è possibile aggiungere altri anni come colonne in più. Gli input includono quanto segue:
Risparmio sui costi per anno
Costi di selezione
Costi di implementazione
Costi in corso
Tassi di sconto del progetto
Gli output includono subtotali di ogni valore, flusso di cassa, flusso di cassa cumulativo e risultati. I risultati includono quanto segue:
Risparmi sui costi/entrate totali del progetto
Spese totali del progetto
Risparmi/entrate netti del progetto
ROI (dopo cinque anni)
Valore attuale netto (NPV)
Tasso di sconto
Tasso interno di rendimento (IRR)
Anno di payback (pareggio)
Per facilitare il reporting, sono stati inclusi grafici che mostrano automaticamente i flussi di cassa annuali dei progetti, l'analisi complessiva dell'implementazione del progetto e l'analisi complessiva dei costi/entrate del progetto.
Scarica il calcolatore ROI IT
Calcolatore ROI per sistemi di gestione del ciclo di vita dei prodotti (PLM)
Un altro calcolatore di ROI software viene usato per i sistemi di gestione del ciclo di vita dei prodotti (PLM). Gli input per il calcolatore includono quanto segue:
Entrate totali dell'organizzazione
Investimento totale triennale
Costo del capitale
Anni
Costo diretto delle merci
Costo diretto dei vantaggi delle merci
Margine operativo attuale
Entrate attuali di nuovi prodotti
Crescita di nuovi prodotti
Costi totali di ricerca e sviluppo
Risparmi sullo sviluppo dei prodotti
Riduzione degli scarti
Costo totale dell'inventario
Costo totale della manodopera
Riduzione del costo della manodopera ECO (Engineering Change Order)/anno
Percentuale di investimento totale annuo
Gli output da questo calcolatore includono quanto segue:
Annuali:
Importi dell'investimento
Vantaggi di standardizzazione delle parti
TTM (time to market) e collaborazione
Risparmi di PDM
Risparmi di riduzione ECO (Engineering Change Order)
Risparmi di rielaborazione
Flussi di cassa netti
Complessivi:
IRR
NPV
ROI
Utilizza il diagramma che mostra visivamente il PPV del flusso di cassa cumulativo per tenere aggiornati i tuoi stakeholder.
Scarica il calcolatore ROI per sistemi di gestione del ciclo di vita dei prodotti (PLM)
Modello di ROI per business case ed eventi
La costruzione di un business case aiuta il tuo team o l'azienda a giustificare il finanziamento per una proposta. Questo è il vantaggio che si aspetta ogni impresa, sia che tu stia cercando di sostituire le vecchie attrezzature o avviare un nuovo programma di marketing. L'utilizzo del ROI e di altre metriche di flusso di cassa è un metodo eccellente per costruire il tuo business case, soprattutto nel caso di investimenti tecnologici in cui i manager finanziari possono identificare i costi e i benefici previsti per calcolare il ROI. Ad esempio, potresti voler creare un business case per un evento che la tua azienda sta pensando di ospitare. In base al ROI degli eventi passati, puoi fornire alla tua azienda informazioni su quale livello sia rilevante per i loro obiettivi. Ad esempio, è possibile optare per un grande evento formale piuttosto che per un piccolo cocktail party meno costoso se i ROI sono notevolmente diversi e l'evento di grandi dimensioni genera più clienti. Usa questo semplice modello di calcolo del ROI degli eventi per scoprire il valore degli eventi passati, inserendo il numero di partecipanti, i costi e le informazioni sulle trattative. Gli output forniranno quindi il costo dell'evento a persona, il ROI e la percentuale di ROI.
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Modello di ROI della giustificazione e del costo totale di proprietà
Come per la dimostrazione di un business case, un piano business deve avere un certo tipo di giustificazione economica per fornire agli stakeholder la consapevolezza necessaria a prendere decisioni politiche e finanziarie solide. Il ROI è una scelta appropriata, anche se non considera i costi intangibili o confusi e i vantaggi che un'analisi costi-benefici (CBA) potrebbe rivelare. Tuttavia, poiché tali misure non sono nette, potrebbero comunque non rappresentare accuratamente i dati.
Il costo totale di proprietà (TCO) aiuta a valutare i costi in tutta l'azienda per i prodotti o i sistemi. Utilizzato principalmente nell'IT, il TCO include generalmente non solo l'hardware e il software, ma anche l'acquisizione, la gestione, il supporto, le spese, la formazione e qualsiasi altra perdita di produttività prevista durante l'implementazione. Questo calcolo viene effettuato utilizzando i dati in diversi anni, in modo da poter presentare il ciclo di vita del TCO. I TCO possono essere utilizzati per giustificare in modo completo gli acquisti di nuovi software, soprattutto perché questi ultimi tendono a essere molto costosi. Il TCO è il dato negativo in un'equazione ROI che mostra ciò che si sta spendendo.
Inoltre, molti professionisti interessati al TCO desiderano anche i dati di riduzione/eliminazione dei costi o i dati positivi in un'equazione ROI. Ad esempio, con il TCO e la riduzione/eliminazione dei costi è possibile calcolare il ROI della sostituzione di un sistema software che svolge alcune funzioni che consentono di risparmiare denaro.
Utilizza questo modello per uno scenario simile, in cui il TCO di un sistema software (ad esempio una piattaforma di briefing virtuale) e la riduzione/eliminazione dei costi di un briefing virtuale vengono combinati per rivelare il ROI. È inoltre possibile utilizzare il modello in modo indipendente per determinare il TCO o la riduzione/eliminazione dei costi. In questo modello, troverai spazio per inserire i costi diretti e indiretti su diversi anni. Gli input includono costi per quanto segue:
Hardware
Software
Dirigenza
Assistenza
Implementazione
Lavoro a livello di programmazione
C'è anche spazio per inserire i dati di riduzione/eliminazione dei costi. A partire dai dati di input vengono calcolati i seguenti elementi:
Costo totale di proprietà/anno
Riduzione/eliminazione dei costi di sostituzione totale
ROI
Percentuale di ROI
ROI/anno
Riduzione/eliminazione dei costi potenziale totale
ROI potenziale
Percentuale di ROI potenziale
ROI potenziale/anno
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Modelli ROI semplici
Un'analisi ROI può variare in termini di complessità. Indipendentemente dalla quantità di dati, la formula ROI di base descrive tre fasi:
Stima del costo: i costi possono essere rigidi o flessibili, a seconda del progetto o dell'evento pianificato. I costi rigidi sono semplici e sono tutto ciò che viene fornito con una ricevuta, come i costi di viaggio, le tasse di registrazione e i costi di intrattenimento. Ognuno di questi può essere una voce di riga quando si crea o si utilizza un calcolatore ROI. I costi flessibili sono più complessi perché possono includere il numero di ore trascorse per la preparazione, la partecipazione e il seguito dopo l'evento. Possono includere anche il tempo trascorso in contatti, ricerche e viaggi. Moltiplica queste ore "flessibili" per la tariffa oraria dei dipendenti dalla loro retribuzione base per calcolare il costo flessibile. Combina i costi rigidi e flessibili per una migliore rappresentazione della stima dei costi.
Stima del ritorno: in primo luogo, definisci la metrica di successo. Per un evento di tipo conferenza può anche variare, ma considera il tipo di evento e la funzione della tua azienda sul mercato. Il tuo team dovrebbe aiutarti a definire le metriche di successo. Definire queste metriche ha anche un lato "artistico" e uno scientifico. Se le metriche vengono sviluppate, devono allinearsi al tuo piano strategico e agli indicatori chiave di prestazione (KPI).
Calcolo del ROI: calcola il ROI dividendo il ritorno dell'attività per il suo costo. Di seguito è riportata un'altra formula che puoi seguire:
ROI = (Guadagno dall'investimento – Costo dell'investimento) / (Costo dell'investimento)
Modello Excel semplice di calcolatore ROI
Il calcolatore ROI semplice allegato è un modello Excel. Il ROI può essere calcolato in Excel, ma non esiste una formula specifica. Si limita a visualizzare semplicemente input e output per aiutarti a trovare il numero finale. In questo modello, troverai quattro diversi metodi per calcolare il ROI. Tuttavia, dovrai sempre inserire il valore del tuo investimento originale o il prezzo delle azioni.
Scarica il modello semplice di calcolatore ROI
I quattro metodi del modello precedente includono il metodo dell'utile netto, il metodo della plusvalenza, il metodo del rendimento totale e il metodo annualizzato.
Metodo dell'utile netto: dividi il profitto netto per le attività totali. Inserisci il valore del tuo investimento originale e il suo utile netto, che è ciò che è stato guadagnato meno le tasse e le detrazioni.
Metodo di plusvalenza: sottrai la tua base di costi dai proventi del capitale. Inserisci il prezzo originale e il prezzo corrente dell'azione.
Metodo del rendimento totale: il tasso effettivo di rendimento di un investimento in un periodo di tempo, compresi guadagni di capitale, interessi ed eventuali dividendi. Inserisci il prezzo originale dell'azione, i dividendi e il prezzo corrente dell'azione.
Metodo annualizzato: è l'importo medio geometrico guadagnato ogni anno in un determinato periodo. L'approccio geometrico permette di mostrare la composizione. Inserisci il prezzo originale dell'azione, il prezzo dell'azione di vendita, quando hai acquistato le azioni e quando le hai vendute.
Cos'è il ritorno sugli investimenti (ROI)?
Le aziende utilizzano il ROI per valutare i profitti da qualsiasi tipo di investimento, che si tratti di tempo, denaro o energia. Il ritorno sull'investimento (ROI) è una misura di performance che può essere calcolata in casi semplici attraverso una formula o in casi più complessi tramite un modello con più formule. I calcoli si verificano quando si inserisce ciò che viene speso rispetto a ciò che si guadagna. Può anche rappresentare una visualizzazione dell'investimento del flusso di cassa di un'azienda attraverso un'azione da essa condotta. In altre parole, il vantaggio di un investimento è diviso dal costo per scoprire se ne valesse la pena. Il ROI ha molte interpretazioni, a seconda del settore aziendale. Per molte aziende, il ROI è semplicemente la misurazione del guadagno o della perdita finanziaria rispetto ai costi come detrazioni, tasse, manodopera o risorse.
Nella gestione dei progetti, il ROI aiuta le aziende a determinare se investire in progetti specifici e, nel caso di diversi progetti, a decidere quali intraprendere. Nel caso di progetti a lungo termine, le aziende devono tenere conto dell'inflazione e del reddito futuro per calcolare accuratamente il ROI. Nel caso di alcuni progetti di qualità, il ROI può essere difficile da calcolare perché risulta complesso trasformare dati non quantificabili come idee e buoni sentimenti in valori monetari. Ad esempio, spendere denaro per predisporre una nuova stanza per le pause può rendere i tuoi dipendenti più felici e positivi nei confronti del loro ambiente. Tuttavia, è difficile calcolare le entrate legate a questa nuova stanza.
Il ROI viene utilizzato come concetto e come formula specifica. Come concetto, può misurare la redditività o l'efficienza. Le persone fanno riferimento al ROI quando discutono di ciò che ottengono dai propri input. Tuttavia, il ROI è una metrica reale che può essere calcolata come rapporto o come percentuale. La formula di base per calcolare il ROI è:
ROI = Utile netto / Investimento totale *100
Puoi utilizzare il ROI per diversi motivi:
Fornire valore quantificabile: il ROI fornisce ai leader informazioni sul valore di un progetto e può aiutare a raccogliere il loro sostegno eliminando l'incertezza e i benefici soggettivi.
Rafforzare il supporto degli stakeholder: quando un progetto è in attesa di essere approvato o meno, il calcolo del ROI fornisce agli stakeholder le informazioni di cui hanno bisogno per fornire o negare il proprio sostegno.
Mostrare vantaggi aggiuntivi: il calcolo del ROI diventa una funzione che costringe il personale a determinare i vantaggi che potrebbero non aver preso in considerazione all'inizio di un progetto.
Assegnare priorità ai progetti: molte aziende utilizzano il ROI come metrica per classificare i propri progetti.
Tuttavia, la modellazione del ROI presenta alcune limitazioni. Alcuni modelli non tengono sufficientemente conto di costi e rendimenti precisi. I costi flessibili, o immateriali, sono difficili da valutare. Un altro problema è che i costi e i rendimenti di un progetto potrebbero non corrispondere alle previsioni. Infine, alcuni modelli di ROI non possono fornire più di una misura finanziaria di un progetto, dando così agli stakeholder una misura inadeguata del rendimento o facendo fraintendere il rendimento effettivo del progetto.
C'è più di un modo per modellare il ROI e diversi analisti possono farlo in modo diverso, anche sbagliando a interpretarne il risultato. Pertanto, gli stakeholder e i leader aziendali dovrebbero chiedere non solo il ROI di un progetto, ma anche informazioni su come è stato modellato. Gli effetti che un progetto ha su altri aspetti rispetto al semplice business spesso non vengono considerati. Ad esempio, il ritorno sociale sugli investimenti (SROI) è una metrica moderna che considera i risultati sociali, ambientali ed economici nei progetti. Lo SROI utilizza la mappatura dell'impatto, che è una tecnica di pianificazione strategica.
La formula ROI
Il ROI viene calcolato sottraendo il costo del progetto dal suo valore finanziario. Il valore finanziario è ciò che il progetto ti dà in cambio, ma occasionalmente c'è incertezza nell'assegnare i valori monetari ai risultati. A tal fine, suddividi i valori in componenti conosciuti e definiscili. Questi componenti includono solitamente tempo, volume e denaro, sia per il presente che per il progetto, come questa formula:
Valore finanziario = TVD presenti – TVD progetti
T = tempo
V = volume, quantità di unità
D = denaro/costo
Presente = il valore corrente
Progetto = il valore di un progetto di successo
Un esempio di utilizzo di questa formula considera un progetto che riduce il ciclo di produzione del 20%. Il team ha calcolato che il costo di produzione del loro prodotto è stato di 5.000 euro. Il tempo per produrre un'unità è stato di 10 ore, con uno stipendio di 90 €/ora e 41,00 € di materiali. Per la produzione di 500 di queste unità, il costo della linea di prodotti è stato di 2,5 milioni di euro.
Il progetto ha ridotto il tempo del ciclo produttivo del 20%, da 10 ore a otto ore, mantenendo allo stesso tempo invariati i costi rimanenti. Il nuovo costo di produzione è di 4.820 euro per unità e di 2,41 milioni di euro per la linea di prodotti annuale. Pertanto, utilizzando la formula di cui sopra, il valore finanziario del progetto è:
Valore finanziario = 2.500.000 € - 2.410.000 € = 90.000 € di risparmi annuali
Il costo del progetto è il secondo componente della formula del ROI. Ci sono due variabili principali che compongono il costo del progetto: la scomposizione del lavoro nel tempo e il costo del lavoro. La scomposizione del lavoro nel tempo suddivide il lavoro o le attività nel livello più granulare possibile e, da best practice, in ordine cronologico. Nel project management, l'approccio è noto come struttura di ripartizione del lavoro (WBS). Ecco un esempio:
Inserisci grafico qui
Per ulteriori informazioni sulla WBS, vedere "Introduzione alle strutture di ripartizione del lavoro (WBS)."
I costi del lavoro richiesto necessitano di un professionista che consideri determinati fattori al momento di assegnare i costi. Anche questi fattori possono variare ampiamente e includere quanto segue:
Eventuali affitti/locazioni
Risorse, come i lavoratori
Stipendi
Ore per completare il lavoro
Costi di capitale (hardware/software)
Una volta definiti questi costi, è possibile aggiungerli alla WBS, come nell'esempio seguente:
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Altri metodi di scomposizione del lavoro includono quanto segue:
Diagrammi di Gantt: rappresentano le WBS nel tempo e dividono le tue attività in fasi di lavoro. Per creare il tuo, fai riferimento a "Come creare un diagramma di Gantt in Excel".
Mappe di processo o diagrammi di flusso di processo: mostrano il lavoro del progetto come fasi di un flusso di lavoro. Si tratta di una rappresentazione visiva del tuo lavoro. Per ulteriori informazioni sulle mappe di processo, consulta "Guida essenziale alla mappatura dei processi aziendali".
Questi sono tutti strumenti utili per definire i costi dei tuoi progetti, ma i professionisti dovrebbero anche considerare quanto segue:
Costi una tantum e costi nel tempo: alcune attrezzature possono essere acquistate a un costo una tantum o noleggiate con un costo negli anni. Includi questi costi periodici per ottenere dati di ROI accurati.
Considera il costo dell'opportunità: quando hai più di un progetto da confrontare, potrebbero esserci risparmi che puoi attribuire alla tua azienda. Ricorda che l'opportunità di eseguire il progetto può avere essa stessa valore.
Stima liberalmente: ogni volta che incontri un'area grigia per la stima dei costi, aumenta la stima. Lo sforamento dei costi ritarderà i progetti ed eroderà la fiducia.
Una volta calcolati tutti i valori finanziari e i costi del progetto, la formula del ROI è semplice. Supponiamo che nell'esempio seguente ci sia un costo una tantum di 400.000 euro per il nostro progetto atto a ridurre i tempi di produzione del 20%. In questo esempio, nell'anno 5 si raggiunge il pareggio e, di lì in avanti, ci sarà un risparmio apprezzabile per l'azienda:
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ROI e analisi basata sui rendimenti
Un altro calcolo importante in una discussione sul ROI è l'analisi basata sui rendimenti. Il settore finanziario esegue analisi di stile quando cerca di determinare il tipo di comportamento di investimento utilizzato da un investitore o da un gestore di denaro. Due tipi distinti di stili sono basati sulle partecipazioni e sui rendimenti. Il tipo basato sui rendimenti è più utilizzato dai professionisti finanziari perché i dati di input mensili sono facilmente disponibili. L'analisi basata sui rendimenti confronta da tre a cinque anni di rendimenti mensili di un portafoglio con i rendimenti totali di vari indici basati sullo stile. Si possono fare inferenze su quanto il portafoglio si avvicini ai diversi indici. In altre parole, un gestore di fondi o un investitore dichiara che investirà in un certo modo. Un'analisi basata sui rendimento è un modello che mostra eventi e comportamenti concreti. Anche se non calcola direttamente il ROI, può aiutare a determinare se il tuo gestore dell'investimento stia lavorando al meglio.
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